现金管理方法，公司库存现金的使用有严格且明确的规定，主要包括现金的限额、使用范围，以及收支的规定等。
1│现金的限额
公司库存现金数额由开户银行决定，开户银行根据公司实际需要，通常情况下以其3～5天的日常零星开支所需来确定限额。边远地区和交通不便地区公司的库存现金限额，可按多于5天但不超过15天的日常零星开支的需要确定。
公司应严格按照开户银行核定的现金数额进行现金管理，确实需要增加库存现金限额的，应向开户银行提出申请，由开户银行核定。
2│现金的使用范围
企业的款项支付一般应通过银行转账进行结算，但以下几种情况可以直接使用现金支付。
（1）职工工资、津贴。
（2）个人劳务报酬。
（3）按国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金。
（4）各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出。
（5）向个人收购农副产品和其他物资的价款。
（6）出差人员必须随身携带的差旅费。
（7）结算起点（1 000 元）以下的零星支出。
（8）中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。
3│现金收支的规定
有关现金收支的具体规定如下。
现金收入及时送存银行：公司当天的现金收入应于当日送存开户银行；当日送存确有困难的，由开户银行确定送存时间。
不得坐支现金：公司支付现金，可从库存现金限额中支付或从开户银行提取，但不得从现金收入中直接支付（即坐支）。因特殊情况需要坐支的，应事先报开户银行审批，由开户银行核定坐支范围和限额。
提现的用途：公司从开户银行提取现金时，应写明现金用途，并由公司财务部门负责人签字盖章。
特殊的现金支出情况：因交通不便、生产或市场急需、抢险救灾以及其他特殊情况必须使用现金的，公司应向开户银行申请，由公司财务部门负责人签字盖章，经开户银行审核后，予以支付现金。
