经费报销会计如何做账

经费报销会计如何做账?经费报销的会计处理通常包括以下步骤：

1. 收集凭证：收集与经费报销相关的所有凭证，如费用发票、收据、合同等。确保这些凭证是真实有效的，符合相关财务规定。

2. 登记凭证：将每张凭证上的信息登记到会计账簿中。通常需要记录以下信息：凭证号码、日期、摘要(简要说明报销事由)、借方金额和贷方金额。

3. 分类核算：根据经费报销的性质，按照会计科目进行分类核算。常见的科目包括交通费、餐费、住宿费、办公费等。确保每笔费用都被正确地分录到相应的科目下。

4. 记账处理：根据凭证信息，进行会计分录。根据借贷记账法则，将每个科目的借贷金额分别计入借方和贷方。确保借贷平衡，即总借方金额等于总贷方金额。

5. 编制报销凭证：根据记账处理结果，编制报销凭证。将相应的借贷分录汇总成一张报销凭证，记录报销总金额、摘要等信息。

6. 审核核对：经过记账处理和编制报销凭证后，需要进行内部审核和核对。确保凭证的正确性、合规性和完整性。

7. 录入系统：将审核核对通过的凭证信息录入财务管理系统。确保信息的准确记录，并提供相应的数据支持。

8. 报销审批：根据组织机构的规定，将报销凭证提交给主管部门或负责人进行审批。审批通过后，方可进行后续处理。

9. 结算支付：根据报销凭证的审批结果，进行结算支付操作。将报销金额支付给报销人员，并记录相关支付信息。

10. 审计备查：及时存档和整理好所有与经费报销有关的凭证、报销申请和相关文件，以备日后审计或备查需要。

需要注意的是，具体的会计处理可能因组织机构和财务制度的不同而有所差异。建议遵循相关法律和财务制度，同时咨询专业会计师的意见，以确保报销的准确性和合规性。